通海县殡仪馆2026年部门预算编制说明

通海县殡仪馆2026年预算公开目录

第一部分 通海县殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部 通海县殡仪馆2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

通海县殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家、省、市、县殡葬管理的政策法规。

2.负责遗体接运、冷藏、整容、火化和骨灰寄存等服务工作。

3.抓好殡仪馆标准化建设和殡葬从业人员业务培训、规范化服务工作。

4.负责遗体火化证件的核发和殡仪馆的日常运营管理。

5.负责在殡仪馆内为丧属提供综合性殡仪服务，做好殡仪接待工作。

6.协助开展移风易俗、破除封建迷信等宣传活动。

7.完成通海县民政局交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

通海县殡仪馆共设置1个内设机构，包括：通海县殡仪馆；所属单位0个。

（三）重点工作概述

通海县殡仪馆坚持公益属性，便民利民、规范高效、文明安全、严格执行殡葬管理各项规定，不断优化殡仪服务水平，切实保障群众殡葬服务需求，重点抓好以下工作：

1.扎实推进殡葬改革工作

严格执行国家、省、市、县殡葬管理相关法律法规，持续深化殡葬改革，大力倡导文明节俭治丧、节地生态安葬。全面落实火化区遗体火化政策，确保遗体火化率、骨灰规范安葬（寄存）率达标。积极推广树葬、花坛葬、骨灰集中寄存等生态安葬方式，引导群众破除丧葬陋习，树立文明殡葬新风尚，切实维护殡葬管理秩序。

2.规范提升殡葬服务水平

坚持公益属性，优化殡仪服务流程，做好遗体接运、冷藏、告别、火化、骨灰寄存等全流程服务，做到服务规范、流程透明、操作安全。严格执行政府定价和收费公示制度，所有服务项目、收费标准公开上墙，杜绝乱收费、强制收费等行为，保障群众知情权、选择权。不断提升服务质量和人文关怀水平，为群众提供便捷、温馨、专业的殡葬服务。

3.严守安全生产与环保底线

牢固树立安全发展理念，常态化开展安全生产隐患排查整治，重点加强火化设备、冷藏设施、消防、用电、车辆等安全管理，定期开展设备检修维护与安全演练，坚决杜绝安全事故发生。严格落实生态环境保护要求，规范火化设备污染物排放，确保各项环保指标达标，实现绿色、环保、安全运营。

4.强化内部管理与队伍建设

建立健全内部管理制度，规范人员岗位职责、服务标准和工作流程，提升规范化、制度化运行水平。加强职工业务水平、职业道德培训，强化廉洁自律、为民服务意识，坚决整治殡葬领域不正之风。

5.严格落实惠民殡葬政策

切实执行惠民殡葬相关政策，做好困难群众、特殊对象的基本殡葬服务费用减免和补助工作，减轻困难群众丧葬负担，保障民生底线。

二、预算单位基本情况

通海县殡仪馆编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制6人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制6人。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入3,306,478.54元，其中：一般公共预算1,606,478.54元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,700,000.00元。

与上年0.00元对比增加3,306,478.54元，增长100.00%，主要原因是通海县殡仪馆为2025年新增事业单位，无上年数。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入1,606,478.54元，其中：本年收入1,606,478.54元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,606,478.54元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年0.00元对比增加1,606,478.54元，增长100.00%，主要原因是通海县殡仪馆为2025年新增事业单位，无上年数。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出3,306,478.54元。财政拨款安排支出1,606,478.54元，其中：基本支出484,478.54元，与上年0.00元对比增加484,478.54元，增长100.00%，主要原因是通海县殡仪馆为2025年新增事业单位，无上年数；项目支出1,122,000.00元，与上年0.00元对比增加1,122,000.00元，主要原因是通海县殡仪馆为2025年新增事业单位，无上年数。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出50,348.16元，主要用于在职人员养老保险缴费单位缴交部分。

2.“2081004”殡葬1,481,642.76元，主要用于人员经费支出359,642.76元、办公费24,000.00元、印刷费11,000.00元、水电费82,400.00元、邮电费5,000.00元、物业管理费5,000.00元、差旅费8,000.00元、维修（护）费59,000.00元、培训费8,000.00元、专用材料费54,000.00元、专用燃料费165,750.00元、劳务费5,000.00元、委托业务费682,280.00元、其他交通费用10,000.00元、其他商品和服务支出2,570.00元。

3.“2101102”事业单位医疗26,118.11元，主要用于单位缴纳事业人员医疗保险支出。

4.“2101103”公务员医疗补助12,618.51元，主要用于职工缴纳公务员医疗补助支出。

5.“2101199”其他行政事业单位医疗支出1,059.00元，主要用于职工大病医疗补助支出。

6.“2210201”住房公积金34,692.00元，主要用于职工缴纳住房公积金支出。

五、省对下专项转移支付情况

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额4,000.00元，其中：政府采购货物预算4,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

通海县殡仪馆2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。

与上年对比无变化。

（一）因公出国（境）费

通海县殡仪馆2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

通海县殡仪馆2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

通海县殡仪馆2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

根据县财政资金预算计划，预估火化1,700人，基于以往运行费用，总概算1,700,000.00元的支出结构，通海县殡仪馆预算分配下达（日常办公用品费用：45,000.00元，水费、电费、电话费、网络通讯费45,000.00元，机械设备的日常维修维护费用5,000.00元，遗体火化设备专用燃料费1,000.00元，专用材料费64,400.00元，委托业务费1,432,100.00元，殡仪车辆专用加油费、维修保养、保险费用78,000.00元，其他费用29,500.00元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.基本支出预算：是部门预算的组成部分，是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费支出和公用经费支出两部分。

5.项目支出预算：是部门预算的组成部分，是县级部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和部门自有资金安排的项目支出。

6.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

通海县殡仪馆2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%，主要原因是通海县殡仪馆属于事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，通海县殡仪馆资产总额258,712.81元，其中，流动资产258,712.81元，固定资产0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加258,712.81元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

通海县殡仪馆2026年部门预算编制说明.doc

通海县殡仪馆2026年预算编制报表.xls