通海县财政局2023年度部门决算

监督索引号53042300331801000

通海县财政局2023年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。指导乡镇（街道）财政所的业务工作。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的政策规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.编制年度全县预决算草案并组织执行。受通海县人民政府委托，向通海县人民代表大会及常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全县预决算公开。组织开展全县财政绩效评价工作，组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理办法。

4.组织起草税收和政府非税收入实施细则。提出税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。负责财政有偿资金借款（周转金）的管理工作。

5.承担国库资金管理职责、组织编制政府财务报告、负责拟订政府采购制度并监督管理、统一管理财政专户、负责全县行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。

6.承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇（街道）加强政府性债务管理。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8.拟定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。

9.组织实施国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预算草案，监缴国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟定全县建设投资的有关政策。拟订基本建设的财政管理制度并监督实施。

12.制定会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。依法管理资产评估有关工作。

13.贯彻执行党和国家关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全县地方金融业发展规划和政策措施。

14.承担国有资产监督管理职能。

（二）2023年度重点工作任务概述

通海县财政工作按照“半年初变、一年重塑、年半大变”的要求，认真落实县人大决议，事不避难、义不逃责，竭尽全力把收入稳住、把支出保住、把风险防住，着力提高资金使用效益，财政重点工作主要围绕以下六个方面开展：一是知难而进，用最大的努力抓收入、拓财源，强化税收征管，挖掘增收潜力，盘活资产资源，积极向上争取；二是临难不避，尽最大的责任调结构、保支出，竭尽所能保“三保”，降低运行成本，规范财政资金安排；三是排难解纷，花最大的心思解民忧、惠民生，办好人民满意的教育，做好惠民惠农资金保障，抓好社会保障事业，落实好稳就业政策；四是克难而成，下最深的功夫办实事、促发展，支持生态治理，助力乡村振兴，保障社会治理，优化营商环境；五是迎难而上，以最实的举措防风险、守底线，严防债务风险，维护金融秩序，严格库款管理；六是破难前行，下最大的决心促改革、强监管，深化体制改革，维护财经秩序。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置14个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、农业农村股、社会保障股、科教和文化股、行政政法股、经济建设股、综合股、债务股、监督评价股、条法税政股、国有资产监督管理股、金融股。

所属单位3个，分别是：

1.通海县非税收入管理局。

2.通海县财政信用资金管理中心。

3.通海县财政局国库支付中心。

（二）决算单位构成

纳入通海县财政局2023年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是：

1.通海县财政局（本级）。

2.通海县非税收入管理局。

3.通海县财政信用资金管理中心。

4.通海县财政局国库支付中心。

其他所属事业单位3个未实行独立核算，与通海县财政局（本级）合并填报。

纳入通海县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

通海县财政局2023年末实有人员编制57人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员30人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员27人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

年末其他人员5人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员5人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

通海县财政局2023年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

通海县财政局2023年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

通海县财政局2023年度收入合计10,763,221.80元。其中：财政拨款收入10,763,221.80元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加536,876.52元，增长5.25%。其中：财政拨款收入增加560,076.52元，增长5.49%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少23,200.00元，下降100.00%。主要原因为：一是因财政困难，2022年未发放退休生活补助，2023年发放124,800元；人员经费和公用经费压缩，2022年平台服务费和中介服务发生的项目经费未能在当年完成支付，相关费用在2023年进行预算并支付，导致财政拨款收入增加；二是2022年的公益性岗位人员2023年补贴期限已满，因此其他收入无公益性岗位补贴，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

通海县财政局2023年度支出合计10,720,101.72元。其中：基本支出9,439,405.31元，占总支出的88.05%；项目支出1,280,696.41元，占总支出的11.95%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加399,530.20元，增长3.87%。其中：基本支出增加251,142.03元，增长2.73%；项目支出增加148,388.17元，增长13.10%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。一是因财政困难，2022年未发放退休生活补助，2023年发放124,800元；人员经费和公用经费压缩，2022年平台服务费和中介服务发生的项目经费未能在当年完成支付，相关费用在2023年进行预算并支付，导致财政拨款支出增加；二是2022年的公益性岗位人员2023年补贴期限已满，因此其他收入无公益性岗位补贴，导致相应支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障通海县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,439,405.31元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,786,179.25元，占基本支出的93.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费653,226.06元，占基本支出的6.92％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障通海县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,280,696.41元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.防范和处置非法集资及举报奖励工作支出2,850元。

2.财政网络系统实施维护工作相关支出467,500元。

3.财政预算绩效管理项目支出345,000.00元。

4.依据单位职能职责开展财政工作等人员保障经费支出465,346.41元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

通海县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出10,720,101.72元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加587,769.01元，增长5.80%,主要原因为：因财政困难，2022年未发放退休生活补助，2023年发放124,800元；人员经费和公用经费压缩，2022年平台服务费和中介服务发生的项目经费未能在当年完成支付，相关费用在2023年进行预算并支付，导致财政拨款收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出8,003,549.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.66%。主要用于工资福利支出和对个人和家庭的补助支出，财政网络系统实施和维护支出，财政预算绩效管理项目支出，机关日常水电费、办公费、房屋设施维修（护）费、公务接待、材料消耗费、劳务费等的支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,070,808.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.99%。主要用于干部职工养老、工伤、生育、失业保险以及离退休人员等方面的支出。

9.卫生健康（类）支出859,680.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.02%。主要用于缴纳干部职工基本医疗保险、公务员医疗补助、生育保险及大病保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出97,412.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.91%。主要用于上级补助经费2013年农村综合改革工作经费。

13.交通运输（类）支出59,467.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于石油价格改革财政补贴工作经费支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。主要用于视频会议室改造支出。

15.商业服务业等（类）支出66,888.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.62%。主要用于视频会议室改造支出。

16.金融（类）支出2,850.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%。主要用于防范和处置非法集资工作经费支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出539,444.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%。主要用于缴纳在职人员住房公积金和发放购房补贴。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为51,780.00元，决算为43,738.47元，完成年初预算的84.47%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为23,370.35元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的53.43%，完成年初预算的93.48%；公务接待费支出年初预算为26,780.00元，决算为20,368.12元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的46.57%，完成年初预算的76.06%，具体是国内接待费支出决算20,368.12元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

通海县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为51,780.00元，支出决算为43,738.47元，完成年初预算的84.47%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为23,370.35元，完成年初预算的93.48%；公务接待费支出年初预算为26,780.00元，决算为20,368.12元，完成年初预算的76.06%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是继续严格执行中央八项规定和厉行节约的相关规定，加强完善公务接待事项及公务用车管理制度。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2,278.53元，下降4.95%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少1,629.65元，下降6.52%；公务接待费支出决算减少648.88元，下降3.09%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是继续严格执行中央八项规定和厉行节约的相关规定，加强完善公务接待事项及公务用车管理制度。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于向上争取财政资金协调、下乡检查调研所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待35批次（其中：外事接待0批次），接待人次240人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级对我县财政工作的调研和指导督查、周边市县区到我县业务交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

通海县财政局2023年机关运行经费支出653,226.06元，比上年增加110,567.16元，增长20.38%，主要原因是2023年用办公费支付残疾人保障金78,292.03元以及采购复印纸，2023年支付2022年和2023年报刊订阅费36,148元。单位机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于为开展财政工作发生的办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、公务用车运行费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，通海县财政局资产总额8,324,766.86元，其中，流动资产156,901.23元，固定资产7,862,853.3元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产305,012.33元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少298,590.91元，其中固定资产减少210,819.87元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋180平方米，账面原值144,000.00元，实现资产使用收入7,209.06元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额183,824.40元，其中：政府采购货物支出66,888.60元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出116,935.80元。授予中小企业合同金额183,824.40元，其中：授予小微企业合同金额183,824.40元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

一般公共预算支出：一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

监督索引号53042300331801111

通海县财政局2023年度决算公开说明20241023024238502.doc

通海县财政局2023年度部门决算公开表20241023024256255.xlsx