通海县审计局2017年度“双随机、一公开”抽查事项报告

根据通海县行政审批制度改革领导小组办公室《关于推进“双随机、一公开”全覆盖进一步强化事中事后监管的通知》（通审改办〔2017〕7号）的要求，我局制定《审计局“双随机、一公开”工作实施方案》，并按照实施方案的要求认真开展了2017年的“双随机、一公开”工作。首先从《执法人员目录库》中随机抽取了我局的4名执法人员：师尚琦、朱莎、杨文武、朱大庆，然后对照随机抽查事项清单的抽查内容对我局本年度的3项已审计实施完毕的政府投资决算审计项目进行了抽查，现将抽查情况报告如下：

    一、通海县综合档案馆竣工决算及投资绩效审计

    （一）项目建设程序

    通海县综合档案馆建设项目于2012年2月28日经《云南省发展和改革委员会关于通海县综合档案馆建设项目可行性研究报告的批复》（云发改投资【2012】15号）批准可行性研究报告，建设地址位于通海县秀山镇桑园城市新区，总建筑面积4 656.45 m²，其中，档案库房面积2 355.44 m²，对外服务用房面积1 432.21 m²，档案业务和技术用房面积334.65 m²，办公室用房面积182.24 m²，附属用房面积351.91 m²。项目投资估算1 209.27万元，建设资金来源：申请中央补助资金657.8万元，其余资金不足部分由地方配套解决。

    2012年5月14日，项目经玉溪市发展和改革委员会文件《关于通海县综合档案馆建设项目初步设计的批复》（玉发改重点【2012】186号）文件批准项目的初步审计，批准总建筑面积为4 694.2m²，其中，档案库房面积2 578.4 m²，对外服务用房面积1 043.5 m²，档案业务和技术用房面积462.8 m²，办公室用房面积229.9 m²，附属用房面积379.6 m²。项目概算总投资1 246.5万元，资金来源主要申请中央和省资金补助，其余由县级财政配套安排。

    （二）项目建设管理

    该项目采用公开招标的方式选择施工单位，主体工程由玉溪市富康建筑装饰有限公司中标，消防工程由华安工程技术有限公司中标，电梯工程由云南捷安电梯安装维修有限公司中标，通海县档案馆分别与三家中标单位签订了《工程建设合同》。

    该项目委托云南玉溪通达工程咨询有限责任公司进行公开招投标，委托云南镕诚建设监理咨询有限公司负责监理，并与通海县档案局签订了合同。

    该项目于2013年11月6日开工，2017年1月6日进行了竣工验收。

（三）项目财务管理及资金情况

截至2017年3月31日，本项目共计到位资金         6 879 943.00元，其中：中央资金6 580 000.00元，省级资金180 000.00元，自筹资金119 943.00元。

项目总支出6 720 292.13元，其中：工程支出          6 016 945.11元，间接费用支出703 347.02元，其他应付款-捷安公司电梯履约保证金12 584.00元。应付未付工程款2 387 711.41元，其中应付未付工程直接费2 215 829.41元，应付未付其他工程费171 882元。资金余额为172 234.87元，全部为银行存款。

（四）项目建设成本

工程送审投资9 255 269.51元，审计核减147 265.97元，审定投资9 108 003.54元，其中：工程直接投资         8 232 774.52元，其他工程费875 229.02元。

    二、通海秀山低压电缆入地改造工程竣工决算审计 

   （一）项目建设程序

    根据通海县发展和改革局《关于通海秀山低压电缆入地改造项目的批复》（通发改基﹝2015﹞172号）文件，通海秀山低压电缆入地改造项目主要建设内容是更换老化变压器、电缆，电缆入地铺设。项目计划投资110万元，资金来源为上级补助，不足部分自筹解决。

   （二）项目建设管理

该项目委托玉溪云天电力设计工程有限公司进行勘察和设计，委托云南五兴工程造价咨询事务所有限责任公司进行公开招标，云南省玉溪市利源电气有限公司中标，中标价946 077.76元。审定工程结算价1 040 062.15元。审定工程结算比合同价增加93 984.39元，增加的主要原因：增加电缆检查井22座、φ50CPVC电缆管铺设683.48m、10kV以下避雷器2组，新增DN50镀锌钢管安装76m、软铜芯线BVR-10mm2安装70m、配电箱安装7台，新增电表安装2台、拆除油浸电力变压器1台、拆除老化电线1 800米、拆除老化电缆2 200米等。通海县正元工程建设监理有限公司对建设项目工程进行了监理。建设单位与施工等单位签订了《勘察、设计合同》、《工程建设施工合同》、《监理合同》等。

该项目于2016年3月20日开工， 同年5月11日完工。实际建设完成拆除老化油浸式变压器2台，拆除老化电线1 800米，拆除老化电缆2 200米；新建电缆检查井48座，电缆盘井1座；安装SC10-200KVA/10箱式变压器1台，HY5WS-17/50GY高压避雷器1组，PRW-100/200A-20A跌落式高压熔断器1组，电力标志桩119个，低压电缆分支箱3台；10KV高压电缆入地铺设495米，0.6/1KV低压电缆入地铺设3 166米等工程。

（三）项目财务管理及资金情况

经审计，截至2016年12月31日，资金来源合计       1 117 983.08元，均为省级资金。支出合计1 059 433.08元，其中：建安工程投资支出987 962.15元、待摊投资支出71 470.93元，账面余额58 550元，应付未付款项58 550元。

（四）项目建设成本

该项目送审投资1 171 393.06元，审计核减53 409.98元，审定投资1 117 983.08元，其中：建筑安装工程投资    1 040 062.15元、待摊投资77 920.93元

    三、通海县2015年扶贫项目竣工决算及投资绩效审计

    （一）项目建设程序

    通海县2015年扶贫项目根据玉溪市财政局、玉溪市扶贫办文件《玉溪市财政局、玉溪市人民政府扶贫开发办公室关于下达2015年度省级自然村整村推进项目资金的通知》（玉财农[2015]163号）批准实施。项目包括三个单项工程：通海县里山乡大黑冲村委会六组（上打马坎）整村推进项目、通海县河西镇清水河村民委员会五组（大哨）整村推进项目、杨广镇落凤村委会第三村民小组（落凤自然村）整村推进项目，批复投资180万元。

    （二）项目建设管理

    通海县2015年扶贫项目由各村组对整村项目进行招标，其中：通海县里山乡大黑冲村委会六组（上打马坎）整村推进项目一标段由云南永云建设工程有限公司第九分公司中标承建，中标价280 890元；二标段由云南永云建设工程有限公司第九分公司中标承建，中标价346 000元；通海县河西镇清水河村民委员会五组（大哨）整村推进扶贫项目一标段由云南通海第一建筑工程有限公司中标承建，中标价253 100元；二标段由云南通海第三建筑工程有限公司中标承建，中标价380 160元；杨广镇落凤村委会第三村民小组（落凤自然村）整村推进项目，由云南永云建设工程有限公司中标承建，中标价618 186.75元，三个项目分别由项目实施单位与施工单位签订了施工合同。

    项目均按合同内容完成，没有超工期现象，整村推进项目均通过验收。部分工程量根据现场实际情况有所增减调整，新增项目即：水泥砖挡墙、化粪池出水管、充水箱、杨广镇落凤村委会第三村民小组（落凤自然村）至秧田冲水库道路工程等。

（三）项目财务管理及资金情况

截至2016年12月31日，通海县2015年扶贫项目资金来源1 800 000.00元，全部为市级专项资金。支出合计    1 440 000.00元，收支余额360 000.00元，应付未付款     654 013.70元

（四）项目建设成本

通海县2015年扶贫项目送审金额2 115 453.29元，审计核减21 439.59元，审定金额2 094 013.70元，其中：项目工程款2 088 305.72元；待摊投资5 707.98元。

                                  2017年11月20日