通海县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告

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关于通海县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案

的报告（书面）

——在通海县第十六届人民代表大会第四次会议上

通海县财政局

2020年1月7日

关于通海县2019年地方财政预算执行情况和

2020年地方财政预算草案的报告（书面）

——2020年1月7日在通海县第十六届

人民代表大会第四次会议上

通海县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告通海县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案，请予审查。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，在上级财政部门的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，继续实施积极的财政政策，实施更大规模的减税降费，扎实推进乡村振兴战略，促进区域协调发展，加强保障和改善民生，较好地完成了全年各项目标任务，执行情况总体良好。

全年财政总收入完成77,173万元，比上年减18.6%，其中：上划中央、省、市收入完成35,107万元，比上年减7.7%；地方财政收入完成42,066万元，完成年初预算数的59.6%，完成调整预算数的99.4%，比上年减25.8%。地方财政支出完成218,573万元，完成年初预算数的115.4%，完成调整预算数的99.7%，比上年增1.6%。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成39,539万元，完成年初预算数的75.2%，完成调整预算数的100.5%，比上年减23.2%。一般公共预算支出完成184,970万元，完成年初预算数的101.4%，完成调整预算数的100.0%，比上年增2.5%。

平衡情况：一般公共预算收入39,539万元，上级补助收入118,572万元，债券转贷收入1,040万元，调入资金39,450万元，收入总计198,601万元。一般公共预算支出184,970万元，上解支出12,591万元，地方债券转贷还本支出1,040万元，支出总计198,601万元。收支相抵，年终结余为零。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成2,527万元，完成年初预算数的14.0%，完成调整预算数的85.0%，比上年减51.5%。政府性基金预算支出完成33,603万元，完成年初预算数的85.5%，完成调整预算数的97.9%，比上年减3.1%。

平衡情况：政府性基金预算收入2,527万元，上级补助收入2,453万元，专项债券转贷收入30,000万元，上年结余89万元，收入总计35,069万元。政府性基金预算支出33,603万元，地方债券转贷还本支出800万元，上解支出27万元，支出总计34,430万元。年终结余639万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入86,566万元（其中：本级收入60,105万元，上级补助26,461万元），完成年初预算数的109.3%，完成调整预算数的108.4%，比上年增7.8%；上年结余5,809万元，收入总计92,375万元。社会保险基金预算支出79,871万元（其中：本级支出67,179万元，上解上级支出12,692万元），完成年初预算数的104.5%，完成调整预算数的106.2%，比上年增7.3%。年终结余12,504万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算本级收入7万元，本级支出7万元。收支相抵，年终结余为零。

以上数据均为快报数，待省、市财政审核批复后，部分数据会有所变化，届时再报县人大常委会审查和批准。

二、2019年财政政策执行和财政重点工作情况

（一）强化管理，坚持依法组织收入

一是强化纳税服务和管理，堵塞收入漏洞，确保主体税种和附加税种同步征收到位，足额入库。二是密切关注财政运行动态，分析研究财政收入增减变化原因，及时解决财政运行中的困难和问题。三是严格执行《通海县非税收入预算管理实施方案》，强化征收管理，形成齐抓共管的局面，确保非税收入应收尽收。税收、非税比重趋于合理，财政收入质量明显提升。

（二）多措并举，支持打好三大攻坚战

1.加强债务管控，全力打好防范化解重大风险攻坚战。一是贯彻落实上级相关决策部署，落实政府性债务及隐性债务风险防范化解责任制，有序化解存量，严格控制增量，坚决杜绝违法违规或变相举债行为。在保“三保”的基础上，通过整合各项财政资金，全力化解政府性债务本息6,549.9万元。二是坚持“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，严格规范举债融资行为，切实担负起加强政府性债务管理、防范化解隐性债务风险责任。

2.精准施策，全力打好脱贫攻坚战。一是聚焦“两不愁三保障”，加大投入力度，安排财政资金6,588万元，比上年增加1,670万元。二是推进资产收益扶贫，将财政资金投入项目形成的资产，纳入资产收益扶贫范围，带动贫困户增收。三是加强资金监管，全面实施扶贫资金项目绩效管理，2019年扶贫监控系统设立绩效目标管理项目31个，确保扶贫资金使用发挥效益。

3.守护绿水青山，全力打好污染防治攻坚战。争取国家重点生态功能区、杞麓湖保护治理和林业生态建设等专项资金37,337

元（含杞麓湖保护治理及生态建设项目专项债券资金30,000万元），用于杞麓湖保护治理及生态建设、沿岸村落环境综合治理、森林生态恢复及保护和节能减排建设等。

（三）严防死守，筑牢“三保”底线

以“保工资、保运转、保基本民生”为首要任务，认真贯彻落实《云南省财政厅关于加强财政预算管理做好县级“三保”工作的通知》等要求，建立工资发放专项报告制度，每月向县人大常委会报告工资资金筹集及发放情况。全年人员经费支出79,427万元，占一般公共预算支出的42.9%；运转经费支出7,897万元，占一般公共预算支出的4.3%；民生支出135,434万元，占一般公共预算支出的73.2%。

（四）聚焦民生领域，着力保障和改善民生

一是支持教育事业优先发展，继续把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，全年教育支出44,486万元。二是落实创业促就业财政补助政策，支出1,866万元，用于就业培训、社保补贴、小额贷款财政贴息和高校毕业生创业就业补助等。三是拨付民政抚恤救济专项资金6,291万元，用于军人及优抚对象抚恤、伤残补助、城乡最低生活保障、重度残疾人及特困人员生活救助、贫困儿童及老年人生活补助、殡葬改革火化补助、城乡医疗和临时生活救助等。四是落实各项社会保险政策，拨付养老、医疗、工伤、生育、失业保险和退休人员职业年金69,090万元。五是全年卫生健康支出3,814万元，进一步推进基层医疗卫生机构服务能力及基本公共服务能力建设。六是保障平安通海建设，全力确保社会稳定，支出4,285万元，用于社会治安防控体系、禁毒防艾、普法宣传、司法救助、反恐应急、消防救援、扫黑除恶、派出所建设等。七是文化体育与传媒支出1,883万元，实施县委党校建设项目、支持图书馆文化馆（站）免费开放、文物保护和非物质文化遗产保护及合理利用，不断推动文化体育事业发展。

（五）重视协调发展，助力乡村振兴战略

一是农业支出2,257万元，用于农村人居环境巩固提升、农业生产基础设施建设、农业科技推广服务及农业面源污染防治、烤烟生产和耕地地力保护等。二是林业和草原支出770万元，用于森林防火、森林植被恢复、森林生态效益补偿及公益林管护等。三是水利支出1,345万元，用于水利基础设施建设、抗旱防汛、病险水库和小坝塘除险加固等。四是完成农业综合开发土地治理项目1个（建设高标准农田5000亩），总投资680万元。五是实施农村综合改革项目15个，总投资804.5万元，其中：一事一议财政奖补普惠制项目9个、美丽乡村项目6个。六是加强村级组织建设，拨付1,527万元，主要用于落实《关于建立村干部岗位补贴长效机制的通知》，确保村干部待遇按标准落实到位，发放村（社区）干部及农村困难党员关爱资金、离任村（社区）组干部补助、党员干部培训、党员活动室建设补助等。七是拨付资金7,564万元，实施农村危房改造、地震灾后重建、农村公路建设等。

（六）精心组织，积极应对减税降费政策影响

以深化增值税改革、小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、降低社保费率、清理规范行政事业性收费和政府性基金等减税降费措施为重点，认真分析研究减税降费政策影响，积极主动向省、市反映困难和问题，争取上级理解支持。省市在财力补助、保“三保”等方面给予政策倾斜：争取2019年第三批财力转移支付补助7,700万元（全市17,000万元）；基本公共服务领域市以下共同财政事权和支出责任划分将通海划分为三档县；省认定通海为“三保”缺口县予以重点关注。

（七）改革创新，提高财政管理能力

一是严控新增预算，硬化预算约束机制，细化预算编制，提高预算精细化、标准化水平。二是完善国库资金管理制度，规范财政资金拨付原则和程序，组织编制政府综合财务报告，实施预算单位差旅电子凭证网上报销改革，降低党政机关行政运行成本。三是加大预算单位存量资金清理整合力度，进一步提高财政资金运行效率和使用效益。四是结合县级党政机构改革实施推进情况，相应调整部门预算管理和国有资产管理关系，做好服务保障工作。五是切实履行财政监督职能，推进预算绩效改革，确保财政资金安全、规范、有效。六是依法履行管理职责，强化政府采购监管，全年完成政府采购4,701万元，节约资金761万元，节约率13.9%。七是基本完成事业单位和国有企业公务用车制度改革，事业单位节支率约19.3%，国有企业节支率约72.7%。八是全面贯彻落实《政府会计制度》《政府会计准则》，推进政府会计改革顺利实施。

（八）继续深化国有企业改革，加强国有资产动态监管

以成立国有资产监督管理委员会为契机，整合县属国有企业，构建国有资本投资运营主体，建立国有资本授权经营体制，完善国有资产管理，实现国有资本所有权与企业经营权分离，实行国有资本市场化运作，逐步发展具有稳定现金流和盈利模式的国有资本运营投资平台公司。规范和加强行政事业单位国有资产管理，形成了较为完善的行政事业单位资产监管制度体系，有效维护行政事业单位国有资产的安全和完整。

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10. 认真履行金融办职能，防控地方金融风险

一是重点围绕暴力催收债权、利用黑恶势力开展或协助开展业务、以经营融资担保业务的名义从事金融诈骗活动及从事吸收或变相吸收存款、自营贷款等方面对融资担保公司的经营活动进行规范，针对存在问题制定相应的整改配套措施。二是认真组织开展本区域内吸收公众存款、非法集资、高利贷、非法讨债等违法行为的排查工作。三是制定《关于通海县投资类公司清理处置实施意见的通知》，进一步规范投资类公司的监督管理，促进公司规范化运行，推进投资类公司分类处置工作。

2019年，面对严峻的财政形势，通过全县各级各部门共同努力，较好地完成了全年各项目标任务。但是，我们也清醒地看到我县财政工作仍面临不少的困难和问题，主要表现在：一是受多种因素影响，财源建设难度较大，税收增收缺乏新动能；二是政策性刚性支出、民生领域支出增长较快，财力与“三保”支出缺口巨大，预算难以平衡；三是政府性债务还本付息进入高峰期，化解债务风险任务艰巨。

三、2020年地方财政预算草案

（一）指导思想和基本原则

1.指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议、市委五届九次全会、县委十二届五次全会精神，紧紧围绕县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，强化财政收支管理，不折不扣落实减税降费政策，树牢“过紧日子”思想，持续优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度，努力建设高质量可持续财政，更好服务通海经济高质量跨越发展。

2.基本原则

一是实事求是，积极稳妥。收入预算编制充分考虑财政可持续性，与经济社会发展水平相适应，全面考虑落实减税降费政策等因素影响，注重收入质量。

二是统筹谋划，“三保”优先。牢固树立“三保”优先意识，统筹做好“三保”等重点领域经费保障工作。

三是注重绩效，科学配置。全面实施预算绩效管理，强化统筹，优化结构，努力盘活存量、用好增量，提高财政资源配置效率。

四是量力而行，尽力而为。准确测算财力，合理确定支出标准，加强对支出事项必要性、合理性的审核，统筹用好管好财政资金。

（二）2020年地方财政收支预算安排

财政总收入146,428万元，比上年增89.7%。其中:上划中央、省、市收入26,849万元，比上年减23.5%；地方财政收入119,579万元，比上年增184.3%。地方财政支出247,395万元，比上年增13.2%。

1.一般公共预算安排情况

一般公共预算收入40,329万元，比上年增2%。一般公共预算支出186,795万元，比上年增1%。

平衡情况：一般公共预算收入40,329万元，上级补助收入106,044万元，债券转贷收入21,065万元，调入资金53,953万元，收入总计221,391万元。一般公共预算支出186,795万元，上解支出13,531万元，地方债券转贷还本支出21,065万元，支出总计221,391万元。收支相抵，年终结余为零。

2.政府性基金预算安排情况

政府性基金预算收入79,250万元，比上年增3,036.1%。政府性基金预算支出60,600万元，比上年增80.3%。

平衡情况：政府性基金预算收入79,250万元，上级补助收入1,500万元，专项债券转贷收入30,000万元，上年结余639万元，收入总计111,389万元。政府性基金预算支出60,600万元，调出资金50,789万元，支出总计111,389万元。收支相抵，年终结余为零。

3.社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算收入62,025万元，比上年增3.2%，上级专项补助收入28,776万元,上年结余收入12,504万元，收入总计103,305万元。社会保险基金预算支出71,760万元，比上年增6.8%,上解上级支出12,185万元。收支相抵，年终结余19,360万元。

4.国有资本经营预算安排情况

国有资本经营预算收入7万元。国有资本经营预算支出7万元。收支相抵，年终结余为零。

特别说明：2020年全县安排预备费3,000万元（列227预备费科目），按预算法规定经县政府批准后动支；预留人员经费5,202万元（列22902年初预留科目4,702万元，列2080801死亡抚恤科目500万元），用于2020年在职人员增资，住房公积金提标，新增人员工资和社会保险缴费、职业年金缺口、丧葬抚恤等人员支出。预计当年上级专项转移支付收入10,000万元（列2069999其他科学技术支出科目），专项用于解决拨付历年欠拨上级下达专款。以上预留经费实际发生支出时相应会引起功能科目发生变化，但不会引起支出总规模变动。提请本次大会同意由县财政按照县政府批准先行安排支出，待年度预算调整时一并向县人大常委会报告。

四、提振信心，攻坚克难，努力实现2020年目标任务

2020年，我们将围绕县委十二届五次全会和本次会议确定的工作目标，贯彻落实中央经济工作会议精神，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，确保民生特别是困难群众基本生活得到有效保障和改善，落实“三保”主体责任，维护改革发展稳定大局。

（一）支持打好三大攻坚战

一是坚决支持打好深度贫困歼灭战。严格落实专项扶贫资金预算保障责任，重点支持解决“两不愁三保障”突出问题。二是坚决支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。争取专项债券资金支持实施杞麓湖保护治理及生态建设，支持加快实施一级保护区生态修复及生态屏障构建、湖体植物残体打捞、沿岸村落环境综合治理等项目建设。三是坚决支持打好防范化解重大风险攻坚战。夯实债务风险主体责任，对政府性债务“借、用、还”实施全过程监控，按时偿还到期债务，确保完成政府性债务化解目标任务。

（二）支持乡村振兴战略

一是积极落实好各项强农惠农富农政策，坚持质量兴农、绿色兴农，完善财政支农投入稳定保障及涉农资金整合机制。二是支持农村综合改革，实施新型农村集体经济振兴计划和农村环境综合整治，加快美丽乡村建设。三是推进城乡融合发展，加强基础设施、垃圾污水处理设施和公共服务能力建设，提高综合承载能力。

（三）广聚财，保“三保”

一是加强收入征管，加大稽查查补力度，多措并举，充分挖掘增收潜力、堵塞漏洞，确保收入应收尽收，不断提升财政收入质量。二是壮大实体经济，在扶持民营经济发展上下功夫，大力培植增长稳定、支撑力强的支柱财源，增强自我保障能力。三是加强对财税工作的领导，高度关注财政运行状况，压实责任，将收入目标层层分解到相关部门，构建全县各级各部门抓收入的格局。四是继续加大招商引资，创建新的经济增长点。五是深入研究各项转移支付政策，突出针对性和实效性，积极争取中央、省、市政策和资金支持。

（四）重落实，保民生

一是支持教育优先发展，围绕教育经费“三个增长”，健全完善义务教育阶段的经费保障机制，将各阶段的生均经费政策和资助政策落实到位，促进各阶段教育均衡发展。二是严格落实国家优抚、养老、医保政策，做好残疾人事业工作，做好关键时点、困难人群的基本生活保障，大力支持就业创业，完善农村劳动力转移就业服务保障体系等。三是实施“健康中国”建设，支持公共卫生服务、公立医院改革、基层医疗服务能力提升等卫生健康工作。四是支持完善公共文化服务体系建设，落实全民健身国家战略。

（五）推改革，出效益

一是做好预算管理制度改革，科学合理制定基本支出定员定额标准、项目支出通用定额标准和以部门为单位的专用定额标准。二是全力推进财税体制改革，不折不扣落实减税降费政策，切实降低实体经济成本。三是实施全面预算绩效管理改革，按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程。

（六）重管理，强基础

一是不断提升预算执行质量，优化财政支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，集中财力办大事。二是加大专项资金清理整合力度，理顺部门预算管理关系，健全完善到期政策清理退出制度。三是加大监督检查力度，坚决查处各类违反《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规的行为，严格执行预决算公开制度，自觉接受群众监督、舆论监督。四是以管资本为主，加快推进国有资产监管职能转变，优化国有资本布局，促进国民经济持续健康发展。

2020年是“十三五”规划收官之年，圆满完成2020年的目标任务，对决胜全面建成小康社会、决胜脱贫攻坚、实现“十三五”规划目标，保持经济发展社会稳定具有重大意义。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持改革发展稳定大局，坚持依法行政、依法理财，继续深化财政体制改革，创新思路，攻坚克难，以求真务实的工作作风、扎实有力的工作举措，为通海经济高质量跨越发展而努力奋斗。

监督索引号53042300700010111

2020年政府预算公开表.pdf

2020年政府预算补充说明20200122111030720.pdf

2020年通海县重大政策和重点项目等绩效执行结果说明.DOCX20200122111031001.pdf